39. Saldierung von finanziellen Vermögenswerten und finanziellen Verbindlichkeiten

Finanzielle Vermögenswerte und finanzielle Verbindlichkeiten, die Verrechnungsvereinbarungen, einklagbaren Globalverrechnungsverträgen und ähnlichen Vereinbarungen unterliegen, bestanden wie folgt:

 

 

30.9.2017

 

 

(a)

(b)

(c) = (a) − (b)

(d)

(e) = (c) − (d)

 

 

Brutto­beträge angesetzter finanzieller Vermögens­werte/Verbind­lichkeiten

Brutto­beträge angesetzter finanzieller Verbind­lichkeiten/Vermögens­werte, die in der Bilanz saldiert werden

Netto­beträge finanzieller Vermögens­werte/Verbind­lichkeiten, die in der Bilanz ausgewiesen werden

Zugehörige Beträge, die in der Bilanz nicht saldiert werden

 

Mio. €

 

 

 

 

Finanz­instrumente

Erhaltene/gestellte Sicher­heiten

Netto­betrag

Finanzielle Vermögenswerte

 

 

 

 

 

 

 

Ausleihungen und gewährte Darlehen

 

46

0

46

0

0

46

Forderungen an Lieferanten

 

719

215

504

14

0

490

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

 

575

0

575

0

0

575

Beteiligungen

 

39

0

39

0

0

39

Übrige finanzielle Vermögenswerte

 

344

1

343

0

0

343

Derivative Finanzinstrumente

 

6

0

6

1

0

5

Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente

 

1.559

0

1.559

0

0

1.559

Forderungen aus Finanzierungs-Leasingverhältnissen

 

31

0

31

0

0

31

 

 

3.318

216

3.102

15

0

3.087

Finanzielle Verbindlichkeiten

 

 

 

 

 

 

 

Finanzschulden ohne Finanzierungs-Leasingverhältnisse

 

3.575

0

3.575

0

0

3.575

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

 

4.997

215

4.782

14

0

4.768

Übrige finanzielle Verbindlichkeiten

 

1.000

1

999

0

0

999

Derivative Finanzinstrumente

 

15

0

15

1

0

14

Verbindlichkeiten aus Finanzierungs-Leasingverhältnissen

 

1.132

0

1.132

0

0

1.132

 

 

10.718

216

10.502

15

0

10.487

 

 

30.9.2018

 

 

(a)

(b)

(c) = (a) − (b)

(d)

(e) = (c) − (d)

 

 

Brutto­beträge angesetzter finanzieller Vermögens­werte/Verbind­lichkeiten

Brutto­beträge angesetzter finanzieller Verbind­lichkeiten/Vermögens­werte, die in der Bilanz saldiert werden

Netto­beträge finanzieller Vermögens­werte/Verbind­lichkeiten, die in der Bilanz ausgewiesen werden

Zugehörige Beträge, die in der Bilanz nicht saldiert werden

 

Mio. €

 

 

 

 

Finanz­instrumente

Erhaltene/gestellte Sicher­heiten

Netto­betrag

Finanzielle Vermögenswerte

 

 

 

 

 

 

 

Ausleihungen und gewährte Darlehen

 

33

0

33

0

0

33

Forderungen an Lieferanten

 

521

193

328

46

0

282

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

 

571

0

571

0

0

571

Beteiligungen

 

48

0

48

0

0

48

Übrige finanzielle Vermögenswerte

 

240

0

240

0

0

240

Derivative Finanzinstrumente

 

11

0

11

1

0

10

Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente

 

1.298

0

1.298

0

0

1.298

Forderungen aus Finanzierungs-Leasingverhältnissen

 

29

0

29

0

0

29

 

 

2.751

193

2.558

46

0

2.512

Finanzielle Verbindlichkeiten

 

 

 

 

 

 

 

Finanzschulden ohne Finanzierungs-Leasingverhältnisse

 

3.359

0

3.359

0

0

3.359

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

 

4.186

193

3.993

46

0

3.948

Übrige finanzielle Verbindlichkeiten

 

796

0

796

0

0

796

Derivative Finanzinstrumente

 

5

0

5

1

0

4

Verbindlichkeiten aus Finanzierungs-Leasingverhältnissen

 

652

0

652

0

0

652

 

 

8.997

193

8.804

46

0

8.758

Die Beträge, die in der Bilanz nicht saldiert werden, beinhalten sowohl Finanzinstrumente als auch Sicherheiten. Die nicht saldierten Finanzinstrumente wären durch die zugrunde liegenden Rahmenverträge saldierungsfähig, erfüllen jedoch nicht die Saldierungskriterien des IAS 32 (Finanzinstrumente: Darstellung). Die Sicherheiten können sowohl finanzielle Vermögenswerte, die als Sicherheiten für Verbindlichkeiten an eine dritte Partei gestellt wurden, als auch finanzielle Verbindlichkeiten, die METRO von einer dritten Partei als Sicherheiten für Vermögenswerte erhalten hat, enthalten.

  • Nähere Angaben zu den Sicherheiten finden sich unter Nr. 44 Management der finanzwirtschaftlichen Risiken.