8. Zinsertrag / Zinsaufwand

Das Zinsergebnis setzt sich wie folgt zusammen:

Mio. €

 

2015/16

 

2016/17

Zinserträge

 

65

 

44

davon aus Finanzierungs-Leasingverhältnissen

 

(0)

 

(0)

davon aus betrieblicher Altersvorsorge

 

(7)

 

(5)

davon aus Finanzinstrumenten der Bewertungskategorien gem. IAS 39:

 

 

 

 

Kredite und Forderungen inkl. Zahlungsmitteln und Zahlungsmitteläquivalenten

 

(20)

 

(29)

bis zur Endfälligkeit gehalten

 

(0)

 

(0)

zu Handelszwecken gehalten inkl. Derivaten mit Sicherungszusammenhang gem. IAS 39

 

(2)

 

(0)

zur Veräußerung verfügbar

 

(0)

 

(0)

Zinsaufwendungen

 

−276

 

−200

davon aus Finanzierungs-Leasingverhältnissen

 

(−86)

 

(−80)

davon aus betrieblicher Altersvorsorge

 

(−19)

 

(−13)

davon aus Finanzinstrumenten der Bewertungskategorien gem. IAS 39:

 

 

 

 

zu Handelszwecken gehalten inkl. Derivaten mit Sicherungszusammenhang gem. IAS 39

 

(−3)

 

(0)

sonstige finanzielle Verbindlichkeiten

 

(−147)

 

(−97)

 

 

−210

 

−156

Die Zinserträge und Zinsaufwendungen aus Finanzinstrumenten sind den Bewertungskategorien gemäß IAS 39 anhand der Grundgeschäfte zugeordnet.

Der Rückgang der Zinserträge ist im Wesentlichen auf periodenfremde Zinserträge aus Steuererstattungen im zurückzuführen.

Die Zinsaufwendungen der Bewertungskategorie „Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten“ beinhalten im Wesentlichen Zinsaufwendungen für ausgegebene Anleihen (einschließlich ) in Höhe von 66 Mio. € (2015/16: 98 Mio. €) und für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 14 Mio. € (2015/16: 18 Mio. €).

Der Rückgang der Zinsaufwendungen resultiert im Wesentlichen aus einer günstigeren Refinanzierung.

Vorjahr
Zeitraum von 12 Monaten, der üblicherweise als Bezugsangabe für Aussagen im Geschäftsbericht angeführt wird.
Glossar
Commercial Paper Programme
Geldmarktübliches Daueremissionsprogramm zur Deckung des kurzfristigen Finanzmittelbedarfs. Es ermöglicht die Emission von Commercial Papers (CP) als abgezinste, unbesicherte Inhaberschuldverschreibungen, die keine standardisierten Laufzeiten besitzen.
Glossar